사업자등록을 하고 홈택스에 처음 들어가면 메뉴가 너무 많아서 어디부터 봐야 할지 막막합니다.
부가가치세 신고, 사업용 카드 등록, 세금계산서 조회, 현금영수증 확인처럼 자주 쓰는 기능은 정해져 있지만 메뉴 위치가 서로 달라 매번 검색하게 돼요.
결론부터 말하면 초보 1인사업자는 아래 기능만 먼저 익혀도 기본적인 세금 업무를 처리하는 데 큰 도움이 됩니다.
- 사업장 전환
- 사업용 신용카드 등록·조회
- 현금영수증 매입내역 조회
- 전자세금계산서 조회·발급
- 부가가치세 신고
- 종합소득세 신고
- 지급명세서 조회
- 국세 납부내역과 환급금 조회
홈택스 메뉴는 개편에 따라 이름이나 위치가 조금 달라질 수 있으므로, 정확한 메뉴가 보이지 않을 때는 상단 통합검색에 핵심 단어를 입력하는 것이 가장 빠릅니다.
가장 먼저 사업장 전환부터 확인하세요
개인사업자는 홈택스에 로그인해도 처음에는 개인 사용자 상태로 접속되는 경우가 있어요.
이 상태에서는 일부 사업자 메뉴에서 사업자등록번호가 바로 나타나지 않을 수 있습니다.
화면 상단의 사업장 전환을 눌러 본인의 사업장을 선택하면 개인사업자용 서비스를 이용하기 편해져요. 국세청 손택스 안내에도 개인으로 로그인한 대표자가 사업장 전환 기능을 통해 개인사업자 서비스를 이용할 수 있다고 설명돼 있습니다.
사업장이 하나라면 해당 사업자등록번호를 선택하면 되고, 여러 사업장을 운영하면 처리할 사업장을 매번 확인해야 합니다.
My홈택스에서는 전체 현황을 확인하세요
홈택스에 로그인한 뒤 가장 먼저 볼 만한 곳은 My홈택스입니다.
여기에서는 개인이나 사업자에게 제출된 자료와 신고·납부 관련 내역을 한곳에서 확인할 수 있어요.
주로 확인하는 항목은 다음과 같습니다.
- 세금 신고내역
- 납부내역
- 고지내역
- 환급내역
- 지급명세서 제출내역
- 전자고지
- 우편물 발송내역
플랫폼 수익을 받는 1인사업자는 특히 지급명세서가 제대로 들어왔는지 확인하는 데 자주 사용합니다.
사업용 신용카드 등록
사업용 카드 사용내역을 홈택스에서 조회하려면 먼저 카드를 등록해야 합니다.
일반적인 메뉴 경로는 다음과 같아요.
계산서·영수증·카드
→ 신용카드 매입
→ 사업용신용카드 등록 및 조회
개인사업자는 본인 명의로 발급받은 신용카드와 체크카드를 등록할 수 있습니다. 국세청은 사업용 신용카드를 가사경비가 아닌 사업 관련 경비에 사용하는 카드로 설명하며, 홈택스에서 최대 50개까지 등록할 수 있다고 안내합니다. 다만 가족카드는 등록 대상에서 제외됩니다.
카드를 새로 만들었다면 결제하기 전에 등록해두는 것이 좋아요.
사업용 신용카드 사용내역 조회
카드를 등록한 뒤에는 월별 사용내역을 확인할 수 있습니다.
일반적인 메뉴 경로는 다음과 같습니다.
계산서·영수증·카드
→ 신용카드 매입
→ 사업용신용카드 사용내역
→ 매입세액 공제금액 조회
국세청은 등록한 다음 달부터 월별 사용내역을 조회할 수 있다고 안내합니다.
여기에서는 보통 다음 항목을 확인할 수 있어요.
- 거래일자
- 카드사
- 가맹점명
- 공급가액
- 부가가치세
- 총 결제금액
- 공제·불공제 구분
매입세액 공제대상 금액만 따로 누계 조회할 수도 있습니다. 다만 홈택스에 공제로 표시됐다고 무조건 공제되는 것은 아니며, 개인 생활비나 사업과 관계없는 지출은 직접 제외해야 합니다.
매입세액 공제 확인·변경
부가가치세 신고 전에는 사업용 카드 내역의 공제 여부를 확인해야 합니다.
메뉴 경로는 다음과 같아요.
계산서·영수증·카드
→ 신용카드 매입
→ 사업용신용카드 사용내역
→ 매입세액 공제 확인·변경
홈택스는 거래처 업종과 과세유형 등을 분석해 공제, 선택불공제, 당연불공제로 분류합니다. 하지만 최종적으로는 사업자가 실제 사용 목적을 확인해야 해요.
예를 들어 카페 결제가 선택불공제로 분류됐더라도 실제 거래처 미팅 비용이라면 사업 관련성을 검토할 수 있습니다. 반대로 온라인몰 결제가 공제로 표시돼도 가족 생필품을 샀다면 불공제로 바꿔야 합니다.
현금영수증 매입내역 조회
현금으로 사업용 물건을 구입하고 지출증빙용 현금영수증을 받았다면 홈택스에서 내역을 확인할 수 있어요.
일반적인 메뉴는 다음과 같습니다.
계산서·영수증·카드
→ 현금영수증
→ 현금영수증 매입내역 조회
또는 통합검색에서 현금영수증 매입내역을 검색하면 빠릅니다.
여기에서는 다음 내용을 확인하세요.
- 발급일
- 거래처
- 공급가액
- 부가세
- 사용금액
- 공제 여부
현금영수증도 선택불공제로 나타난 거래가 실제 사업용이라면 세액공제 확인·변경 메뉴에서 수정할 수 있습니다. 다만 간이과세자나 면세사업자에게 받은 현금영수증처럼 당연불공제 거래는 매입세액 공제가 되지 않습니다.
현금영수증 발급수단 관리
사업자가 현금영수증을 받을 때 사용할 카드나 휴대전화번호를 등록하는 메뉴도 있습니다.
다만 사업자 지출증빙을 받을 때는 계산 과정에서 사업자 지출증빙용으로 요청하고 사업자등록번호를 입력하는 것이 가장 확실해요.
사업자 발급수단 관리 화면에서는 등록된 카드번호를 관리할 수 있으며, 등록되지 않은 번호로 받은 내역은 정상적으로 집계되지 않을 수 있습니다.
전자세금계산서 조회
거래처에서 발행해준 세금계산서나 본인이 발행한 매출 세금계산서는 홈택스에서 조회할 수 있어요.
일반적인 메뉴 경로는 다음과 같습니다.
계산서·영수증·카드
→ 전자세금계산서
→ 목록조회
여기에서는 다음 기준으로 확인할 수 있습니다.
- 매입 또는 매출
- 작성일자
- 발급일자
- 공급자
- 공급받는 자
- 공급가액
- 세액
- 수정세금계산서 여부
부가세 신고 전에는 카드내역만 볼 것이 아니라 전자세금계산서 매입자료도 함께 확인해야 합니다.
전자세금계산서 발급
일반과세자가 거래처에 과세 매출을 제공하고 세금계산서를 발행해야 한다면 홈택스에서 직접 발급할 수 있어요.
일반적인 메뉴는 다음과 같습니다.
계산서·영수증·카드
→ 전자세금계산서
→ 발급
→ 건별 발급
발급할 때 필요한 내용은 다음과 같아요.
- 거래처 사업자등록번호
- 상호와 대표자명
- 작성일자
- 공급가액
- 부가가치세
- 품목
- 청구 또는 영수 구분
한 번 발급한 세금계산서의 작성일자나 공급가액이 잘못됐다면 단순 삭제가 아니라 수정세금계산서를 발급해야 할 수 있으므로 주의하세요.
본인이 발급하거나 받은 전자세금계산서는 엑셀 또는 XML 자료로 신청해 내려받을 수도 있습니다.
부가가치세 신고
일반과세자는 정해진 신고기간에 부가가치세 신고를 해야 합니다.
메뉴 경로는 보통 다음과 같아요.
세금신고
→ 부가가치세 신고
→ 일반과세자 신고
신고 전에는 아래 자료를 먼저 확인하는 게 좋습니다.
- 전자세금계산서 매출·매입
- 사업용 신용카드 매입
- 현금영수증 매입
- 카드·현금영수증 매출
- 기타 플랫폼 매출
- 공제받지 못하는 매입
- 예정고지세액
홈택스 자동자료가 불러와지더라도 플랫폼 정산금이나 개인계정으로 받은 수익처럼 자동 반영 여부가 불분명한 매출은 따로 비교해야 합니다.
종합소득세 신고
개인사업자는 다음 해 5월에 전년도 사업소득 등을 합산해 종합소득세를 신고합니다.
일반적인 메뉴는 다음과 같아요.
세금신고
→ 종합소득세 신고
신고유형에 따라 단순경비율, 기준경비율, 간편장부, 복식부기 등 작성 화면이 달라질 수 있습니다.
종합소득세 신고 전에는 아래 자료를 확인하세요.
- 사업 총수입금액
- 필요경비
- 원천징수세액
- 국민연금 납부액
- 다른 근로·사업·기타소득
- 지급명세서
- 중간예납세액
- 소득공제와 세액공제
세무사 없이 직접 신고할 계획이라면 신고기간이 시작되기 전에 지급명세서와 장부 합계를 미리 맞춰두는 게 좋아요.
지급명세서 제출내역 조회
쿠팡파트너스, 네이버 애드포스트, 프리랜서 원고료처럼 세금을 원천징수하고 지급한 수익은 홈택스 지급명세서에 나타날 수 있습니다.
일반적인 조회 경로는 다음과 같아요.
My홈택스
→ 연말정산·지급명세서
→ 지급명세서 등 제출내역
여기에서는 근로소득, 사업소득, 기타소득 등 소득 종류별로 제출된 자료를 확인할 수 있어요.
통장 입금액과 지급명세서 금액이 다르다면 총지급액에서 원천징수세액이 차감됐는지 확인해야 합니다.
원천세 신고와 지급명세서 제출
직원이나 프리랜서에게 급여·용역비를 지급하고 세금을 원천징수했다면 원천세 신고와 지급명세서 제출이 필요할 수 있어요.
주요 메뉴는 다음과 같습니다.
세금신고
→ 원천세 신고
그리고:
지급명세서·자료제출·공익법인
→ 지급명세서 제출
직원 없이 혼자 일하고 다른 사람에게 인건비나 프리랜서 비용을 지급하지 않는다면 자주 사용할 가능성은 낮습니다.
반대로 외주 디자이너나 작가에게 사업소득을 지급하며 3.3%를 원천징수했다면 신고기한과 지급명세서 제출 여부를 확인해야 해요.
국세 납부내역 확인
세금을 신고한 뒤 실제 납부까지 완료됐는지 확인하는 메뉴도 중요합니다.
일반적인 경로는 다음과 같습니다.
납부·고지·환급
→ 세금납부
→ 납부내역 조회
여기에서는 부가가치세, 종합소득세, 원천세 등의 납부내역을 확인할 수 있어요.
신고서 제출만 하고 납부를 잊으면 미납으로 남을 수 있으므로 신고 후에는 반드시 접수증과 납부내역을 각각 확인하세요.
고지서와 전자고지 확인
세무서에서 보낸 고지서는 홈택스에서 확인할 수 있습니다.
납부·고지·환급
→ 국세고지
→ 고지내역 조회
전자고지를 신청하면 종이 우편 대신 홈택스나 손택스에서 고지서를 열람할 수 있습니다. 국세청 안내에 따르면 전자고지 신청 후 홈택스와 손택스에서 고지 내용을 확인할 수 있어요.
예정고지, 중간예납처럼 신고서를 직접 작성하지 않고 고지서가 먼저 나오는 세금도 있으므로 고지내역을 주기적으로 확인하는 게 좋습니다.
환급금 조회
세금을 더 냈거나 환급이 발생하면 홈택스에서 확인할 수 있어요.
일반적인 메뉴는 다음과 같습니다.
납부·고지·환급
→ 국세환급
→ 환급금 상세조회
환급계좌가 등록돼 있지 않거나 계좌 오류가 있으면 지급이 늦어질 수 있습니다.
부가세 신고나 종합소득세 신고 후 환급이 예상된다면 신고서 접수 여부와 함께 환급 진행상태도 확인하세요.
사업자등록사항 변경
사업장 주소, 업종, 연락처 등이 바뀌면 사업자등록 정정신고를 해야 할 수 있습니다.
메뉴는 일반적으로 다음과 같아요.
국세증명·사업자등록·세금관련 신청·신고
→ 사업자등록 신청·정정·휴폐업
→ 개인 사업자등록 정정신고
다음 상황에서 사용합니다.
- 사업장 주소 변경
- 업종 추가·변경
- 상호 변경
- 연락처 변경
- 공동사업자 변경
- 임대차 내용 변경
단순히 홈택스 회원정보만 수정한다고 사업자등록증 내용까지 자동 변경되는 것은 아니므로 구분해야 합니다.
사업자등록증명과 소득금액증명 발급
은행, 플랫폼, 정부지원사업 등에 서류를 제출할 때 홈택스를 자주 이용하게 됩니다.
일반적인 메뉴는 다음과 같습니다.
국세증명·사업자등록·세금관련 신청·신고
→ 즉시발급 증명
자주 발급하는 서류는 다음과 같아요.
- 사업자등록증명
- 납세증명서
- 부가가치세 과세표준증명
- 소득금액증명
- 사실증명
- 폐업사실증명
사업자등록증명은 현재 사업자 상태를 증명하는 서류이고, 사업자등록증 사본과는 용도가 조금 다를 수 있습니다.
메뉴를 못 찾을 때는 통합검색을 이용하세요
홈택스 메뉴 위치는 개편되거나 로그인 상태에 따라 다르게 보일 수 있어요.
이럴 때는 전체메뉴를 하나씩 찾기보다 상단 통합검색에 아래 단어만 입력하는 게 빠릅니다.
- 사업용 신용카드
- 매입세액 공제
- 현금영수증 매입
- 전자세금계산서 조회
- 부가가치세 신고
- 종합소득세 신고
- 지급명세서
- 납부내역
- 환급금
- 사업자등록 정정
손택스 안내에서도 통합검색을 통해 메뉴, 자주 묻는 질문과 관련 법령 정보를 검색할 수 있다고 설명합니다.
자주찾는 메뉴에 등록하세요
매달 사용하는 메뉴는 홈택스의 자주찾는 메뉴나 즐겨찾기에 등록해두면 편합니다.
1인사업자라면 다음 메뉴를 등록해두는 것을 추천해요.
- 사업용신용카드 사용내역
- 현금영수증 매입내역
- 전자세금계산서 목록조회
- 지급명세서 제출내역
- 납부내역 조회
- 환급금 조회
- 부가가치세 신고
- 종합소득세 신고
홈택스 홈 화면은 납세자 유형과 신고 시기에 따라 자주 사용하는 메뉴를 다르게 보여줄 수 있습니다.
매달 확인하면 좋은 메뉴
홈택스는 신고기간에만 들어가는 것보다 매달 한 번씩 자료를 확인하는 게 좋아요.
매월 확인
- 사업용 신용카드 사용내역
- 현금영수증 매입내역
- 전자세금계산서 매입·매출
- 납부·고지내역
- 플랫폼 정산자료와 홈택스 자료 비교
부가세 신고 전 확인
- 매입세액 공제 확인·변경
- 전자세금계산서 합계
- 카드·현금영수증 매입
- 카드·현금영수증 매출
- 예정고지세액
종합소득세 신고 전 확인
- 지급명세서 제출내역
- 사업소득 수입금액
- 원천징수세액
- 국민연금 납부내역
- 전년도 세금 납부내역
홈택스 자료가 전부 정답은 아니에요
홈택스에 자동으로 조회되는 자료는 세금 신고에 큰 도움이 되지만, 실제 매출과 비용을 모두 대신 정리해주는 것은 아닙니다.
사업용 카드에 개인 지출이 섞일 수 있고, 개인카드로 결제한 사업비는 사업용 카드 메뉴에 나타나지 않을 수 있어요. 플랫폼 수익도 지급 방식과 회원 유형에 따라 지급명세서나 세금계산서로 다르게 표시됩니다.
따라서 홈택스 자료는 다음 자료와 함께 비교해야 합니다.
- 사업용 통장
- 개인카드 업무지출
- 플랫폼 정산서
- 온라인 주문내역
- 세금계산서
- 현금영수증
- 직접 작성한 매출·지출 장부
국세청도 신용카드 매출자료 등 일부 조회자료는 신고를 돕기 위한 참고자료이므로 실제 매출과 차이가 있을 수 있다고 안내합니다.
마지막으로 정리하면
초보 1인사업자가 홈택스에서 자주 사용하는 메뉴는 생각보다 많지 않습니다.
- 로그인 후 사업장 전환
- My홈택스에서 신고·납부·지급명세서 확인
- 사업용 신용카드 등록과 사용내역 조회
- 카드·현금영수증 매입세액 공제 여부 확인
- 전자세금계산서 발급·조회
- 부가가치세와 종합소득세 신고
- 납부내역·고지서·환급금 확인
- 사업자등록 정정과 각종 증명서 발급
메뉴 위치를 외우려고 하기보다 상단 통합검색과 자주찾는 메뉴를 활용하고, 신고 전에는 홈택스 자료와 실제 장부를 대조하는 것이 가장 실용적입니다.
이 글은 2026년 7월 기준 홈택스와 손택스에서 개인사업자가 자주 사용하는 메뉴를 정리한 내용입니다. 홈택스 화면과 메뉴 명칭은 서비스 개편 및 로그인한 납세자 유형에 따라 달라질 수 있으므로 화면에서 보이지 않을 때는 통합검색을 이용하시기 바랍니다.